Ерікті жеңілдіктер мен HSA арасындағы қатынастарды түсіну
Америка Құрама Штаттарында денсаулық сақтаудың жоғары деңгейін көтеру жоспарларының өсуі арқылы денсаулық сақтау жинақ шоттары (HSAs) көптеген жұмыс берушілер ұсынатын пайдалы, үнемді қызметкерлерге берілетін жәрдемақы болып табылады. Қызметкерлерге салық төлеуден алдын-ала салық салынатын табыстарды массаж терапиясы, хиропротикалық күтім және азық-түлікпен қамтамасыз ету сияқты балама сауықтыру қызметтерін қоса алғанда, медициналық қажеттіліктердің кең ауқымы үшін қолдануға болады.
2017 жылғы жағдай бойынша, ШРМ Ішкі кіріс қызметі өздерінің HSA-лерінде (50 долларға) жеке тұлғалардан айыра алатын шектеулерді көтерді, бұл оның қызметкерлер үшін одан да тартымды пайдасы.
АҚШ-тағы денсаулық сақтау жинақ шоттарын пайдалану
Қызметкерлерге арналған жәрдемақылар ғылыми-зерттеу институты «2016 жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша жалпы сомасы 11,4 млрд. АҚШ долларына бағаланған жалпы активтері бар 5,5 млн. HSA шоттары бар». Зерттеу көрсеткендей, HSA шотының ұстаушыларының көпшілігі ақшалай шығыстарды , соның ішінде шегерімдер, бірлескен сақтандыру, бірлескен ақы төлеу және рецепт бойынша дәрі-дәрмек шығындары. Басқалары оларды сауықтыру қызметтеріне ақы төлеу үшін шоттарды тексеру сияқты немесе басқа да салық жинақ мүмкіндіктеріне осы қаражатты инвестициялау мүмкіндігіне қарамастан үлкен медициналық шығындарды жоспарлау сияқты пайдаланады. 2016 жылы ЕБРИ HSA жоспарының пайдаланушылардың 63% -ы түрлі шығындарға қаражат бөледі.
Ерікті жарналар денсаулық сақтау шығындарын бақылауды қамтамасыз ете алады
Жұмыс берушілер қызметкерлерге ұсына алатын басқа нұсқалар - қызметкерлерге қосымша қорғау қабілетін қамтамасыз ететін ерікті жәрдемақылар.
Қызметкерлердің өздері қаржыландырған 100 пайыздық жоспарлары ерікті жоспарларды пайдаланған кезде стандартты медициналық сақтандыру сыйлықақыларының құнын төмендетуге көмектеседі. Дегенмен, олар белгіленген сыйақы мөлшерінде, бұл олардың шығындарын басқа сақтандыру түрлері бойынша айтарлықтай төмендетеді.
Ерікті жәрдемақылардың ең көп таралған түрлерінің мысалдары:
- Аурухана өтеу жоспары
- ЖКО сақтандыру
- Рагы және сыни аурулардан сақтандыру
- Қосымша өмірді сақтандыру
- Стоматологиялық сақтандыру
- Жеңілдік жеңілдігі
- Қысқа және ұзақ мерзімді мүгедектікті сақтандыру
- Жеке куәлікті ұрлау
- Жануарларды сақтандыру
- Студенттерге несиені қайтару
АҚШ-та ерікті пайдасы бар тенденциялар
2016 Towers Watson ерікті жәрдемақылар мен қызметтерге шолу деректері бойынша, «АҚШ-тың жұмыс берушілерінің 92 пайызы ерікті жәрдемақылар мен қызметтер олардың келесі үш-бес жыл ішінде қызметкерлердің құндылығы туралы ұсыныстары үшін маңызды болады деп санайды». 2015 жылы бұл көрсеткіш 73 пайызды құрады. 2018 жылға қарай көптеген ерікті жарналардың көпшілігі ұйымдардың көпшілігінде 80 пайызға жуық мөлшерде ұсынылатын болады.
Қайдан пайда болған ерікті артықшылықтар қайда?
Ерікті жәрдемақыны талап ететін қызметкерлердің саны өсіп келе жатқан ұрпақтан шыққан, олардың денсаулығы үшін долларға көбірек бақылауды талап етеді. Көптеген адамдар олардың өмір салтының ерекше қажеттіліктерін қанағаттандыратын денсаулық сақтаудың жеке жоспарларын қалайды және олардың өзгерген кезден бастап оңай реттелуі мүмкін. Мысалы, бір қызметкер үй жануарларын сақтандыруды қалауы мүмкін. Кейінірек бұл жалғыз қызметкер үйленеді және жұмыс берушіден жеткіліксіз жұбайына қосымша сақтандыруды талап етеді.
Сонымен қатар, көптеген адамдар, мысалы, басқа да ұрпақ сияқты, төтенше жағдайлар үшін ақшаны тастамайды. 2017 жылы 1 003 ересек адам банкроттық сауалнама көрсеткендей, американдықтардың 57 пайызы тіпті $ 500 күтпеген шығыстарды жабу үшін жеткілікті ақшаға ие емес. Адамдарға ең үлкен шығындар - автомобиль және үй жөндеу, медициналық шығындар. Экономика үнемі қалпына келтірілсе де, 90-жылдардың аяғынан бастап табыстар тұрмыс шығынын сақтай алмады. Сондықтан HSA-лердің және ерікті жәрдемақылар бағдарламаларының өсуі тұтынушыларға медициналық шығындарды төлеу үшін қосымша ресурстарды берді.
Ерікті жәрдем ақшалай қаражатты денсаулық сақтау жинақтарынан алуы мүмкін бе?
Медициналық көмек біржолғы-ақтайтын тәсіл болмауы керек және ешқашан болмауы керек. Денсаулық сақтауға арналған жинақ шоттарында, сондай-ақ ерікті жарналар болған жағдайда, қызметкерлер қатысуға немесе қатыспауға шешім қабылдайды.
Олар сондай-ақ, осы жоспарларға өз үлесін қосқысы келетін салыққа дейінгі кірістердің қаншалықты екенін шеше алады. Кейбіреулер болашақ денсаулық сақтау қажеттілігін (қымбат хирургия немесе жүктілік сияқты) қаржыландыру үшін HSA-ға максималды соманы енгізуге шешім қабылдауы мүмкін, ал басқалары дәрі-дәрмектер мен алдын-алу шараларын төлеу үшін ең аз мөлшерде үлес қоса алады.
Ерікті жарналар жоспары кейбір қызметкерлер үшін медициналық қажеттіліктерді жоспарлаудың тиімді әдісі болуы мүмкін. Олар ауруханада жиі ауруханаға жатқызатын ауыр науқасқа тап болуы мүмкін, сондықтан осы жағдайларды ескере отырып, олар үшін төлейтін аурухананың өтемақы жоспары барынша ақылға қонымды болуы мүмкін. Химиотерапияны емдеуден өткен қызметкер күтпеген шығындарды қажет ететін қаржылық қолдауды қамтамасыз ететін сыни аурулардың жоспарына көшуді шешуі мүмкін, олай болмаса, бірнеше апта ішінде HSA есептік жазбасын бұзуы мүмкін.
HSA ерікті сақтандыру бойынша
HSA және ерікті жарналар жоспары арасындағы айырмашылық олардың қалай қолданылатынын жақсы көрсетеді.
Денсаулық сақтау жинақ шоттары жыл сайын белгілі бір мөлшерде төленетін салыққа дейінгі сома болып табылады. Олар 100% өзіндік қаржыландырады, олар өздерінің табыстарының пайызын осы арнайы шотқа әрбір төлем кезеңіне бөледі. HSA қорлары жиналады, бірақ қызығушылық тудырмайды. Ақша қаражаты төлем карточкалары арқылы тікелей жеткізушілерге төленеді немесе банктік шотқа өтемақы төлеу туралы бекітілген талаптарды ұсына алады. Қызметкер мақұлданған медициналық қызмет немесе өнім үшін ақы төлеу үшін ақша қаражатын пайдаланған кезде өз қалауы бойынша оны жасайды. Кейбір қызметкерлер қызметкерлердің қаражатын жалғыз қалдырып, салықтық баспана ретінде пайдаланады.
Ерікті жәрдемақылар, қызметкерлерге берілетін сыйақы бағдарламаларының басқа түрлері сияқты, «пайдалану немесе жоғалту» опциясы болып табылады. Ай сайын қызметкерлер өздерінің таңдаған ерікті жоспары (қатысу үлестері) бойынша қатысу үшін жалақыдан аз мөлшерде сыйақы төлейді. Олар 100 пайызы өздігінен қаржыландырылады, бірақ (HSA-лардан айырмашылығы) жоспарлар бойынша сыйлықтар уақыт өте келе есептелмейді. Қызметкерлер оларды пайдаланған кезде шешеді, бекітілген шағымдарды қоюға тиіс, ал ақша оларға тікелей төленеді (провайдерлер емес). Бұл әрбір іріктеу шарасы үшін орын алады. Жылдың соңында сыйақы төлеушінің мүшелеріне төленген шағымдар бар және олар осы ақшалардың кейбірін жинақ шотының басқа түріне шығара алады. Бірақ олар әлі де салық төлеуі тиіс.
Денсаулық сақтау жинақ шоттарын ауыстыра алатын ерікті жәрдемақы жоспарларының түрлері жеке жоспар мүшелерінің қаржылық қажеттіліктері мен қамқорлығының түрі бойынша анықталады. Мысалы, қызметкер апат жағдайына, аурухана үшін төлемақы жоспарына және ауыр науқастарға қарсы жоспарға қатыса алады. Бұл қызметкер сынған қолды сезінуі мүмкін, ол жедел жәрдем бөлмесіне бару және одан кейін операциядан кейін ауруханада болу және терапияны талап ететін операция. Авариялық жоспары қызметкерге сынған сүйек үшін $ 750 төлей алады, аурухананың шығындар жоспары ауруханада болу үшін тәулігіне $ 1000 төлей алады, ал ауыр науқастану жоспары $ 0 төлейді. Қызметкерде HSA бар болса, ол оны дәрілік және терапия үшін стандартты HDHP қолдану арқылы туындаған қосымша шығындарды төлеу үшін қолдануға құқылы.
Ерікті жарналар жоспарын пайдалану қызметкерлерге өздерінің денсаулық сақтау долларларын қалай пайдаланғысы келетінін, қайда қамқорлық көрсетілетінін және неғұрлым төмен тарифтер туралы келіссөздер жүргізуде үлкен икемділік береді. Оларды басқа медициналық көмекке қатысты жеңілдіктермен сатып алуға болады және қызметкерлерге пайдалы болмаған кезде қысқартылуы мүмкін. Ерікті жоспарлар жеңілдіктердің басқа түрлерімен салыстырғанда топтық ставкалар бойынша өте арзан. Қызметкер тіркеу кезеңдерінің арасында болса немесе қамтуды жоғалтса, олар өздігінен сатып алынуы мүмкін.
Кейбір медициналық клиникалар тек қана өзін-өзі төлеу нұсқаларын ұсынатындығын атап өту маңызды, бұл профилактикалық және жалпы сауықтыру үшін шығындарды үнемдеуге мүмкіндік береді. Бұл жағдайда HSA немесе ерікті сақтандыру жоспары қызметкерлерге олардың мұқтаждықтарына байланысты жақсы келісімді ұсына алады. Бұл, әрине, күтім түріне және мақұлдау процесіне тәуелді.
Ерікті жәрдемақылар, жаңа мансаппен ғана басталатын қызметкерлер үшін қолайлы ауыстыра алады. Олар жұмыс берушісі ұсынатын ең төмен деңгейлі HDHP-ден көп ақша табу үшін жеткілікті мөлшерде табыс таба алмайды және HSA қорында немесе авариялық-құтқару шотында көп ақша жинауға уақыт болмайды. Бұл жағдайда, ерікті жарналар жоспары HSA-дағы қаражатты үнемдеуге немесе жұмыс берушімен медициналық сақтандырудың төменгі жоспарына ие болғанға дейін қауіпсіздік желісін қамтамасыз ете алады.
Қызметкерлер неге екіншісін таңдайды?
Жұмыс берушілер стоматологиялық сақтандыру, көруді күту, үй жануарларын сақтандыру және дәстүрлі медициналық сақтандыру бағдарламаларына кірмейтін басқа нұсқалар сияқты ерікті жәрдемақыларды ұсынғанда қызметкерлерге сыйақы ретінде қаралады. Олар, әдетте, медициналық көмекке ауыстыру ретінде қарастырмайды. Олар HSA-ды әртүрлі себептермен, соның ішінде сау болуды және үлкен қамқорлықты қажет етпейтіндігімен таңдай алады. Оларда HSA-дағы ақшаны үнемдеуге кедергі келтіретін студенттік қарыздар мен тұрмыстық шығындар сияқты басқа да шығыстар болуы мүмкін. Немесе олар HSA қамтамасыз ететін тамаша салықтық баспанада білім алмаған шығар.
Жоғарыда айтылған себептерге байланысты, ерікті сақтандыру жоспарлары үнемі денсаулық сақтау жинақ шоттарының орын алатындығына күмән келтіреді. Ерікті артықшылықтар HSA-лармен жұмыс істемейді. Олар басқа медициналық сақтандыру нұсқалары мен денсаулық сақтау жинақ шоттарымен бірге қолданылған кезде, ақылды қызметкерлер жақсы табысқа ие болған кезде.
Ерікті жарналар жоспарын қалай және қашан қолдану керек екендігін түсіну, HSA-ды қолданған кезде және дәстүрлі медициналық сақтандыруды пайдалану кезінде білім беру мен жоспардың пайдасының әр түрі туралы хабардар болу төмендейді. Медициналық жәрдемақыны пайдаланудың 100 пайыздық дұрыс әдісі жоқ, бірақ ақшаны денсаулық сақтауға және жақсы өмір сүруге арналған көптеген тәсілдер бар. Қызметкерлер таңдау жасамас бұрын мүмкіндігінше мүмкіндігінше осы нұсқалардың бәрін білуге тырысуы керек.